Bancolombia
Si necesitas obtener el pago de tus facturas en menor tiempo, acude al factoring. Si quieres pagar a tus proveedores más rápido, el confirming es la solución. Implementa estos mecanismos de planeación financiera en tu negocio. Conoce cómo hacerlo aquí.
Las empresas, generadoras de bienes o servicios, se enfrentan a problemas de flujo de caja cuando emiten facturas a plazos que se demoran en ser recaudadas. De esa forma, se afecta el capital de trabajo disponible para atender obligaciones entre las que están el pago de nómina, materia prima, incluso, los créditos financieros.
Una alternativa para mejorar el flujo de caja es la venta de las facturas electrónicas o factoring, que realiza el empresario que emitió el título valor. Otra opción es el confirming, en la cual el cliente gestiona con una entidad financiera el pago de las facturas a sus proveedores, aliviando su flujo de caja.
El factoring es una solución financiera que permite adelantar el recaudo de las ventas a crédito mediante la venta de las facturas electrónicas emitidas por el empresario.
“Supongamos que un productor de café vende su producto a un supermercado, con un plazo de pago a 45 días. Pero, no puede esperar tanto porque debe cubrir la nómina y los servicios públicos. Entonces va a una entidad financiera como Bancolombia o a los factores para obtener una liquidez anticipada mediante el factoring”.
El productor de café negocia la factura que le van a pagar a 30 días con la entidad financiera o factor. Esta le da la plata en un tiempo más corto a cambio de un descuento financiero previamente acordado. Así obtiene una liquidez anticipada. Luego, el comprador paga la factura a la entidad financiera o factor en el plazo comprometido inicialmente.
El confirming es como un factoring que se hace en reversa. Es decir, no empieza con el vendedor de un producto o servicio, sino desde el comprador que se encarga de negociar con una entidad financiera el pago de las facturas a sus proveedores.
El comprador recibe una factura por parte del vendedor y acude a una entidad financiera o factor para pagarla en un plazo más corto al que había dicho inicialmente, que por ejemplo era de 30 días. La entidad financiera o factor notifica al vendedor para que elija si quiere obtener el pago anticipadamente o esperar a que le paguen la factura en el tiempo estipulado.
Si el vendedor elige el pago anticipado porque necesita flujo de caja, lo recibe, pero asume un costo o descuento. Llegada la fecha de vencimiento de la factura, el comprador le paga a la entidad financiera o factor.
El pasado 31 de marzo de 2026, el Banco de la República de Colombia subió la tasa de interés de referencia en 100 puntos y la fijó en 11.25 % efectivo anual. Cuando esta sube el costo de los créditos, en general, aumenta. En estas condiciones, el factoring y el confirming resultan especialmente útiles porque se realizan sobre las facturas efectivamente emitidas y no incrementan el endeudamiento del empresario.
El costo del factoring y el confirming depende de diversos factores, como el tiempo que se tardará el cliente en pagar la factura, la recurrencia de las facturas y el nivel de riesgo del pagador, quien es el deudor de la factura. ¿Cómo se calculan?
Luis Alfonso Sánchez, líder del negocio de Factoring en Bancolombia, explica que las entidades financieras o factores tienen mecanismos para calcular las tasas de interés aplicables al factoring y al confirming. En general, se fijan en qué tan riesgosa resulta una operación de estas a partir de los actores involucrados y del producto o servicio comercializado. A mayor riesgo, mayor es la tasa.
Por ejemplo, en una operación de compraventa de una mercancía a plazo, el riesgo está asociado al pagador. Un proveedor de tamaño mediano o pequeño puede representar mayores riesgos que una empresa con una estructura y capacidad financiera más grandes.
El factoring suele verse como un salvavidas cuando hay necesidades de flujo de caja, pero lo recomendable es implementar estrategias de planeación financiera con base en esa figura. Luis Alfonso Sánchez explica que:
El factoring disminuye el tiempo para la obtención de capital de trabajo y permite que te apalanques en la liquidez anticipada generada en la operación de factoring. Entonces, cada vez que emitas una factura a plazos, puedes negociarla.
Verifica cuánto se demora la entidad financiera o factor en darte la plata y cuál es la tasa de interés que te cobra. Si estas condiciones son mejores que esperar el pago de la factura a plazos, entonces el factoring te conviene.
Una vez el cliente se vincula al producto de factoring, puede obtener su liquidez de forma inmediata una vez negociada la factura.
La entidad financiera o factor te da un cupo para negociar facturas mediante factoring. Puedes usarlo completo si, en esa medida, tienes lo que necesitas para que tu negocio funcione.
Del cupo que tengas y el valor de las facturas a negociar depende la cantidad de operaciones de factoring que puedas hacer.
Puedes tener cupos para factoring en diversas entidades financieras o factores, pero es recomendable centrarse en una sola entidad para que no se vuelva inmanejable y asumas menos costos operacionales o financieros.
El plazo de las facturas aceptadas por una entidad financiera o factor depende de la modalidad de pago (crédito) y del perfil del vendedor y el comprador.
Cuando se trata de facturas a plazo, debes tener en cuenta La Ley de Plazos Justos (Ley 2024 del 23 de julio de 2020) que establece un plazo máximo de 45 días cuando se trata de negociaciones entre pequeñas y medianas empresas con grandes pagadores. En caso, de negociaciones entre grandes empresas con grandes pagadores, ambos pueden acordar libremente el plazo para el pago.
Si lo que te interesa es el confirming, revisa las facturas por pagar, las que puedes cubrir con el cupo que te da la entidad financiera o factor y las condiciones generales como plazo adicional o tasa de interés aplicable. Recuerda que estas deben ser favorables para ti, pero si logras que una entidad financiera o factor pague a tus proveedores antes de lo que podrías hacerlo tú, estás creando un círculo positivo alrededor a la productividad empresarial.
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Para sacarle provecho al factoring y al confirming debes cumplir con ciertos requisitos. El principal es ser cliente de la entidad financiera o factor, pasar un estudio de crédito y adjuntar los documentos de conocimiento que se soliciten. Esto asegura que tanto tú como tu cliente cuentan con una capacidad financiera adecuada y cumplen con la normatividad vigente.
Además, debes emitir factura electrónica que cumpla con todos los requisitos de ley porque solo así puedes registrar la negociación de tus facturas a través de la plataforma Radian de la DIAN, que permite la trazabilidad y circulación de este documento en el mercado colombiano.
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El factoring te permite tener un apalancamiento financiero a tasas competitivas para reducir costos y mejorar el flujo de caja. El confirming te sirve cuando quieres apoyar a tu red de proveedores.
Más que mecanismos de urgencia, úsalos como una modalidad de planeación financiera que te da acceso a capital de trabajo. ¿Estás listo para probar nuevas formas de obtener recursos?
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